衍生性金融商品概論與實務題庫下載題庫上一題
11.指定銀行辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務,除中央銀行另有規定者外,關於不得連結之標的,下列敘 述何者錯誤?
懸賞詳解衍生性金融商品概論與實務31.下列何者之交易行為,符合「買賣雙方約定在未來某特定時日,以特定價格買賣特定數量商品」之描述? (A)遠期契約(Forward Contracts) (B)交換契約(Swap C... 10 x前往解題懸賞詳解衍生性金融商品概論與實務31.下列何者之交易行為,符合「買賣雙方約定在未來某特定時日,以特定價格買賣特定數量商品」之描述? (A)遠期契約(Forward Contracts) (B)交換契約(Swap C... 10 x前往解題Elaine Lin>試卷(2021/03/23) 衍生性金融商品概論與實務題庫 下載題庫選擇:60題,非選:0題 立即測驗我要補題 回報試卷錯誤 1.1.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定,有關向一般客戶提供結構型商品中文客戶須知應記載事項,下列敘 述何者非屬之?
2.2.最近一期經會計師查核或核閱之財務報告持有有價證券部位或衍生性金融商品投資組合達新臺幣多少元以上者,並 同時符合其他法定條件後,得以書面向銀行申請為高淨值投資法人? 3.3.銀行訂定衍生性金融商品業務人員之酬金制度及考核原則,應:
4.4.銀行辦理衍生性金融商品業務之經辦及相關管理人員,應具備之資格條件,下列何者非屬之?
5.5.「銀行業辦理外匯業務管理辦法」係依據下列哪一個法律授權訂定? 6.6.下列何種外匯衍生性商品,指定銀行非經申請許可不得逕行辦理?
7.7.指定銀行辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務,得連結下列何種標的? 8.8.銀行提供屬匯率類之複雜性高風險商品交易,其契約比價或結算期數不得超過: 9.9.下列何者屬於以經許可辦理任一項外匯衍生性商品業務之指定銀行,得於開辦後函報備查之業務? 10.10.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,銀行向客戶提供結構型商品交易服務時, 不得以下列何者名義為之? 11.11.無本金交割新臺幣遠期外匯業務(NDF)應遵循事項,下列何者錯誤?
12.12.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業控制及程序管理辦法」規定,下列何者屬於複雜性高風險商品? 13.13.關於新臺幣與外幣間換匯換利交易(CCS),下列敘述何者錯誤? 14.14.標的資產波動度變動所引發選擇權價值變動的風險是指: 15.15.結算前風險可以區分為現有違約風險及潛在違約風險,關於違約風險,下列敘述何者錯誤? 16.16.在信用風險監控管理上,監控單位應適時將正確的信用風險資訊提供給相關單位,下列何者非屬重要的考量因素? 17.17.下列何項措施有助於降低作業風險?
18.18.有關避險會計現金流量避險之公允價值變動數,應作如何處理? 19.19.依據 IFRS 13
規定,類似資產或負債之活絡市場公開報價,屬於第幾層級之揭露? 20.20.嵌入式衍生工具於符合特定條件時,應與主契約拆解分別認列,下列何者不屬於前述條件?
21.21.目前我國衍生性金融商品的交易存在於哪個市場? 22.22.依據金管會的定義,衍生性金融商品是一種金融交易的合約,其標的資產不包括下列何者?
23.23.貨幣相同,固定利率對浮動利率的交換稱為下列何者? 24.24.有關遠期匯率與即期匯率的敘述,下列何者錯誤? 25.25.有關遠期利率協定(FRA)的敘述,下列何者錯誤? 26.26.關於「遠期交換」(Forward Swap)和「期貨選擇權」(Futures Options),下列敘述何者正確? 27.27.有關認股權證,下列敘述何者正確? 28.28.加值型外幣組合式商品結構為: 29.29.甲銀行報價 USD : ¥即期匯率 120.38-120.58,兩個月換匯點 45-35,若乙銀行願意承作 35 的換匯交易,請問其所代 表匯率? 30.30.根據選擇權評價理論,如果投資人已買入一優利型結構型債券,隨後其連結的選擇權之標的資產波動度越大,則該 優利型結構債券的價值應該: 31.31.關於期貨與選擇權契約,下列敘述何者錯誤? 32.32.雙元組合式商品,運用碰觸失效選擇權,若碰觸匯率小於轉換匯率時,下列敘述何者正確? 33.33.期貨的交易成本比現貨低,投資者傾向將訊息反應在期貨交易上,因此期貨的價格變動往往領先現貨價格的變動。 請問此現象反應衍生性商品具有何項功能?
34.34.下列哪一項工具不屬於信用衍生性商品? 35.35.投資人若買進反向浮動債券,等於透過銀行承做了三筆交易,但不包括下列何種類型的交易?
36.36.對於「以信用交換合成的 CDOs」、「以現貨資產合成的 CDOs」進行比較,下列敘述何者正確?
37.37.「鎖住利差交換」(Spread-lock Swap)之「利差」係指下列何項? 38.38.信用交換商品訂價常考慮多種變數,下列何者錯誤?
39.39.一檔兩年期之保本零息債券以 100 元名目本金發行,到期時的本金償還計算公式如下︰ 本金償還金額 = 面額 × 〔1+75% × Max(0,股價指數成長率)〕。 若這兩年期間,標的股價指數由發行當時 的 450 點上升至 600 點,則投資人損益為何? 40.40.一投資者買進區間 2%~6%的 3 年期區間計息債券(指標利率落入該區間才計息)共 500 萬,票面年利率 5%,若本 期指標利率半年內(180 天)有 45 天未落入該區間,請問投資者本期可收到多少票息? 41.41.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定,銀行應於結構型商品交易文件中提醒客戶承作本商品之重要注意事 項,下列敘述何者錯誤?
42.42.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定,有關銀行對屬自然人之一般客戶提供保本型結構型商品業務,其應 符合之原則,下列敘述何者錯誤? 43.43.有關銀行向金融監督管理委員會申請核准辦理衍生性金融商品業務時所需符合之規定,下列敘述何者錯誤? 44.44.銀行對屬自然人之一般客戶得提供之單項衍生性金融商品交易服務(如未涉及大陸地區商品或契約),下列何者非 屬之?
45.45.銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者,擬開辦各種衍生性金融商品及其商品之組合,其申請程序,下列敘 述何者錯誤? 46.46.有鑑於自然人之一般客戶風險承受能力最為薄弱,最需要被保護,因此下列何者為管理辦法針對此類客戶首次交易 前訂定之專屬規定? 47.47.銀行與客戶承作 1 筆 1 年期 2 倍槓桿,每期不計槓桿名目本金為 500 千美元,比價 12 次之 USD/CNH TRF 交易,其 個別交易損失上限為:
48.48.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,銀行辦理衍生性金融商品業務,對風險容 忍度及業務承作限額,應由下列何單位審定? 49.49.當某一個選擇權的隱含波動率為 20%、Vega 值為 0.1,如何解讀所代表的涵義? 50.50.一般金融機構對於市場風險所採行限額控制方式,下列何者不在其中? 51.51.利率風險是指因利率變化引起衍生性商品市價變化的風險,若再予以細分可分為三種,請問何謂「殖利率曲線風險 (Yield Curve Exposures)」? 52.52.有一資產投資額為 100,000,期望報酬為 5%,如果其 1 日 97.5%的相對風險值為 8.6%,則下列敘述何者正確?
53.53.甲公司於 X1 年 1 月 1 日買入乙公司三年期公司債,面額$100,000,票面利率 6%,每年 12 月 31 日付息一次。當日 該公司債的公允價值為$105,000,12 個月預期信用損失估計金額為$2,000,甲公司另外支付交易成本$1,000。若甲 公司將該公司債分類為按攤銷後成本衡量之投資,則其 X1 年 1 月 1 日之總帳面金額及攤銷後成本分別為多少?
54.54.對於避險工具之限制條件,下列敘述何者正確? 55.55.與衍生工具有關之會計項目,下列何者屬負債類之會計項目?
56.56.有關銀行辦理結構型商品所收本金性質及會計處理之相關事項,下列敘述何者錯誤? 57.57.甲公司產銷黃豆油,預計 20X1 年 10 月 30 日需進貨黃豆 1,000 噸。該公司為規避黃豆價格上漲風險,乃於 20X1 年 4 月 30 日簽訂遠期購買合約,購買六個月期黃豆 1,000
噸,每噸遠期價格為$5,200,到期以現金淨額交割。20X1 年 4 月 30 日的黃豆現貨價格為每噸$5,000,甲公司將遠期合約的即期價格及利息部分分開,並對即期價格的公允價值 變動指定避險關係。假設 20X1 年 10 月 30 日的黃豆現貨價格為每噸$5,600,請問甲公司 20X1 年此項避險為: 58.58.企業從事非避險性買進選擇權支付權利金 500 元,1 個月後到期未履約,請問對企業之影響為何? 59.59.保本型組合式商品交易條件如下,連結 EUR/USD 數位選擇權,指標匯率門檻為 1.25,目前 EUR/USD 即期匯率位 於 1.23,原先商品設計無商品最低收益率,如欲變更為有最低收益率,下列何者錯誤? 60.60.假設目前股價指數為
7,200,一檔與股價指數連結的半年期優利型結構型債券,其發行價格為$96.59。如果到期當天 股價指數不超過 8,000,則此債券償還面額為$100,否則償還金額等於$100 × (8,000/到期股價指數)。若到期時指數 為 8,100,則投資人的年報酬率大約為多少? |